T+ 年末结帐、开年度帐

#T+ 年末操作记录总结

T+ 年末结帐、开年度帐

一、说明

T+年末结帐，12月份结完帐， 将上年的年末余额结转到下一年度做科目期初余额、开下一年度帐，做业务工作。有两种开年度帐，一种是年末直接结账后自动过渡到新年度帐，一种是2023年12月份未工作未完成无法结账，但需要做下一年的业务工作，使用新建会计期间方法开账

二、 备份

 1  年末12月份结账之前必须备份【这个很重要！！！】

1.1 登录：

        【登录界面】——系统管理员身份登录（自己设置的密码）

1.2 备份：

        【账套维护】——选择账套——【备份】

以上提示就是备份好了，可点击是，另外将账套备份到指定的文件夹下

除了这个方法，还有另外2种备份方法，以账套主管身份登录账套内，【系统管理】——【账套备份】，另外一个是【T+账套维护工具】，这里就不详细说明了

三、年末结账、开年度帐

1 方法一：直接结账

        12月份年末直接结账后，自动过渡到下一年度，年末余额自动结转到新年度的期初余额、开新年度帐

1.1 登录：

        以【账套主管】身份登录，【登录日期】2023-12-31日期进入账套页面

1.2 年末结账：

        【系统管理】——做【业务结账】、【财务结账】，系统过渡2024新年度帐

12月份年结前一定要做备份！！！做了年度结转到下一年度无法反结账了。

“✔”平衡，如果不是✔，查看对账错误明细，辅助核算是否有误

对账都平衡后，勾选“当下一年科目期初余额已存在时，结转时覆盖科目期初余额”，将年末余额结转为下一年的科目期初余额，这里可以查看账簿可跨年度查询，勾选后不能进行反结账，所以年结前账套备份很重要，如果发现新年度科目余额有误，可通过备份账套恢复

不勾选“当下一年科目期初余额已存在时，结转时覆盖科目期初余额”，年末余额已过渡到下年度的科目期初余额，且开下一年度帐，但账簿无法跨年度查询

1.3 新年度登录：

        【登录日期】2024年1月份日期登录

1.4 检查：

        【初始化】——【科目期初余额】——【试算平衡】——试算科目借贷方是否平衡；

再做【对账】 检查总账跟明细、辅助明细帐跟明细帐、辅助明细帐跟总账等是否平衡

都平衡后，结转的【科目期初余额】值是正确的

【基础设置】-【科目】-【科目对照】-【差异科目】

【科目对照】：对比上一年与新年度的科目差，检查2023年是否存在科目系统没有自动结转到新年度，显示上年科目余额与新年度科目期初数 数值有差的科目

以上为空显示自动结转过来没有问题

2 方法二：新建会计期间

2023年月末工作未结账，但同时要做下一年的业务工作，新建下一年度会计期间进行业务工作

2.1 登录：

        以【账套主管】身份登录，【登录日期】2023-12-31日期进入账套页面

2.2 新建会计期间：

        【系统管理】——【会计期间】——【新增】下一年度会计期间

以上就是新建会计期间

2.3 登录新年度：

        【登录日期】2024年1月份日期登录，即可做2023年业务又可开始2024的业务工作，

（若要填2024年凭证，【基础设置】——【科目】——自动生成科目，将2023年的科目结转为2024的科目表，注意：再开2024年科目后，2023年科目若有新增，需同步手工在2024新增科目，再做2023年的年末结转）

2.4 年末结账：

        该步骤与直接结账方法的年末结帐步骤一致，这里不做详细说明，请参照上面操作描述

2.5 检查：

 【初始化】——【科目期初余额】——【试算平衡】——试算科目借贷是否平衡；

【对账】 检查总账跟明细、辅助明细帐跟明细帐、辅助明细帐跟总账等是否平衡

都平衡后，结转的【科目期初余额】就可以了

【基础设置】-【科目】-【科目对照】-【差异科目】

【科目对照】：对比上一年与新年度的科目差，检查2023年是否存在有的科目系统没有自动结转到新年度，显示上年科目余额与新年度科目期初数 数值有差的科目